業務銀行年內部控制評價報告經董事會審議通過后，報送銀監會或其履行法人監管職責所在地銀行行業監督管理機構。銀行監督有廣義和狹義之分，廣義的銀行監管不僅包括國家金融監管機構對銀行產業金融機構的外部監管或他律監管，還包括銀行產業金融機構，狹義的銀行監管是指銀行產業金融機構的組織和業務活動受到監督國家金融監管機構管理的過程。

(1)提高對內部控制機制建設重要性的認識。一是領導層尤其是“一把手”要充分認識到加強內部控制機制建設的重要性，把內部控制機制的建立和完善作為一件大事來抓，積極吸收國外銀行先進的管理方法和先進的內控管理理念，堅持業務發展和內部控制相結合。二是要加強員工的思想教育，強化員工的制度和內控觀念，使員工熟悉各自崗位的制度和操作流程，嚴格按照制度和流程辦理各項業務，提高員工認真執行內控制度的自覺性，使每一位員工在業務操作過程中成為執行內部 control的一個節點。

內部控制機制作為一種在業務運行中不斷對各個部門和崗位進行監督、聯系和制約的動態機制，是以健全的規章制度為基礎，以部門和崗位自身的自我約束，部門和崗位之間的相互約束和制約，上下級之間的相互制約。內部具有科學監控手段和獨立機構的控制系統監督檢查評估、以防范各類風險為核心的控制系統的總和。

【答案】:D商業銀行并表管理的機構應內部控制并評估，包括商業銀行及其附屬機構。選項a表述錯誤。商業銀行評價頻率根據業務經營和風險狀況確定內部控制，每年至少進行一次。選項b表述錯誤。業務銀行年內部控制評價報告經董事會審議通過后，報送銀監會或其履行法人監管職責所在地銀行行業監督管理機構。選項c表述錯誤。選項d是正確的。

【答案】:A、E根據《商業銀行個人理財業務風險管理指引》第十二條，商業銀行高級管理層應充分認識建立銀行-1監督審計機制的重要性，以降低個人理財顧問服務的法律風險、操作風險和聲譽風險。至少應建立內部-1監督個人理財業務管理部/調查部、審計部獨立審計的機制，并要求內部審計部提供獨立的風險評估報告，定期召集相關人員對個人理財顧問服務的風險狀況進行分析評估。

銀行監督的目標是什么銀行監督的目標包括:1。國際目標，保護存款人的利益，維護金融體系的安全和穩定。2.中國國內的目標是促進銀行 industry的合法穩健經營，維護公眾對銀行 industry的信心，同時確保銀行 industry的公平競爭，提高其競爭力。銀行監督有廣義和狹義之分。廣義的銀行監管不僅包括國家金融監管機構對銀行產業金融機構的外部監管或他律監管，還包括銀行產業金融機構。狹義的銀行監管是指銀行產業金融機構的組織和業務活動受到監督國家金融監管機構管理的過程。

Resources:“風險管理是金融行業的核心，金融行業的風險管理比其他行業更難。”在投資銀行、商業銀行和金融監管領域擁有15年經驗的IBM大中華區風險管理與合規總監李悅君總結了風險管理的重要性。金融風險管理的重要性體現在金融產品的特殊性和外部環境的變化上。從內部來看，金融產品在數量、品種、復雜程度上都有其特殊性。

從外部環境看，中國與國際社會的融合程度越高，風險管理就變得越重要。在首爾舉行的20國集團會議上，這些都是各國政府討論的關鍵問題，"風險管理的難度體現在技術、人員和政策上."在巴克萊資本結構性產品部門擔任交易和風險主管的經歷，讓李悅君意識到了理財產品管理的風險。“金融產品越來越復雜，尤其是金融衍生品，很少有人對這類產品的特性和定價有清晰的認識。