出差住宿費如何入賬，住宿費該怎么入賬

來源：整理時間：2022-12-21 13:31:49 編輯：金融知識手機版

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1，住宿費該怎么入賬
2，關于差旅費的入賬
3，出差住宿費入什么會計科目
4，差旅費如何記賬
5，差旅費怎么記賬

1，住宿費該怎么入賬

根據出差人員所屬部門，入相關費用的差旅費中行政部門的入管理費用銷售部門的入銷售費用生產部門的入制造費用

如果是出差而發生的，自己使用的餐費，住宿費，應該計入到差旅費里，如果是作為應酬請別人用餐而發生的，則應計入到業務招待費里，如果是因為工作加班的，應計入到福利費里

住宿費該怎么入賬

2，關于差旅費的入賬

誤餐費不能記入差旅費,但是可以從出差補助中支出,也就是說:在制定單位差旅費補助標準中中把誤餐費因素考慮進去就行了.

入差旅費

借：管理費用---差旅費或借：營業費用--差旅費貸：現金（或銀行存款）

在制定差旅費報銷制度的時候可以考慮伙食補助、郵電補助、在途火車補助、住宿費補助等。

可以做差旅費，但是要提供發票，如果不能提供發票，就不是實報實銷，稅務上認定屬于補貼范疇，要算入工資總額繳納個人所得稅。

關于差旅費的入賬

3，出差住宿費入什么會計科目

住宿費計入“差旅費”科目。因銷售發生的住宿費計入“銷售費用---差旅費”科目借：銷售費用---差旅費貸：庫存現金（或銀行存款）非銷售發生的住宿費計入“管理費用---差旅費”科目借：管理費用---差旅費貸：庫存現金（或銀行存款）

為細化管理，建議，對上述費用項目進行區分：住宿費、生活費（非業務溝通招待性質）可以作為差旅費進行核算，其中，如果是業務溝通招待花費的餐費，則應該列支為招待費；出發過程中公司派車、自駕車，發生的過路費、加油費，應該列支為“車費用”，與差旅費相區別！如此，可更好地加強人員出發過程中各項費用的控制管理！

差旅費。

出差住宿費入什么會計科目

4，差旅費如何記賬

出差的如果是行政管理部門的員工，計入管理費用的差旅費，如果是銷售部門的計入銷售費用的差旅費，如果是車間的，計入制造費用。

差旅費報銷流程1．需借差旅費報銷流程圖填寫外埠出差審批報告單部門主管領導批準填寫暫解款三聯單（財務處結算中心一領取）開具內部支票到財務處結算中心一填寫借款單、辦理借款。（5萬元以上需經財務處處長批準，單張發票超過1000元以上，需通過銀行轉帳支付）出差支付旅費費用返校一周內填寫外部出差差旅報銷單。（整理外來憑證，差旅的各種發票、會議通知等）差旅費＞所借金額需補開差額內部支票差旅費＜所借金額需重新開具與差旅費相同的內部支票到財務處結算中心一辦理沖帳，退回差額現金到財務處結算中心一辦理沖帳，退回原內部支票辦理完畢

差旅費核算內容　　1、用于出差旅途中的費用支出，包括購買車、船、火車、飛機的票費、住宿費、伙食補助費及其他方面的支出。　　2、一般情況下，單位補助出差伙食費就不再報銷外地餐費了，或者報銷餐費就不再補助出差伙食費。　　3、至于外地餐券不能計入差旅費中，稅法上并沒有相關的文件規定。　　出差補助有相關文件規定的，各地補助標準不一樣。　　報銷差旅費會計分錄　　1、如果沒有向公司借錢：　　借：管理費用——差旅費 , 　　　　貸：庫存現金　　2、以借款方式支付差旅費時：　　借出時：　　借：其他應收款——**人　　　　貸：庫存現金　　差旅費報銷并收回多余借款時：　　借：庫存現金　　　　貸：其他應收款——**人　　借：管理費用　　　　貸：其他應收款——**人

預借應計: 借:其他應收款-員工名字 3600 貸:現金 3600 員工回廠報銷應計:(管理部入管理費用,生產部入制造費用) 借:管理費用-差旅費 3000 現金 600 貸:其他應收款-員工名字 3600

可以的，也可以根據公司管理要求，分出來做管理費用--差旅費 --辦公費（通訊費） --汽車費用（汽車的過路費。加油費等）

5，差旅費怎么記賬

1.員工借錢出差：借：其他應收款--某某5000貸：庫存現金50002.出差回來報銷費用、還款：借：營業費用/管理費用-差旅費2500庫存現金2500貸：其他應收款--某某5000

以借款方式支付差旅費：　　張借出5000元時：　　借：其他應收款——張某人　　　　貸：庫存現金　　差旅費報銷并收回多余借款時：　　借：庫存現金　　貸：其他應收款——張某人　　借：管理費用　　貸：其他應收款——張某人需要填寫的差旅費報銷單：拓展資料：1、如果沒有向公司借錢借：管理費用－差旅費貸：現金2、借出時借：其他應收款－－**人貸：現金3、報銷時全部花完借：管理費用－差旅費貸：其他應收款－**人有剩余現金借：現金管理費用－差旅費貸：其他應收款－**人4、補款時借：管理費用－差旅費貸：現金其他應收款 -**人參考資料：差旅費—百度百科

差旅費會計分錄　　1、如果沒有向公司借錢：　　借：管理費用——差旅費　　貸：庫存現金　　2、以借款方式支付差旅費時：　　借出時：　　借：其他應收款——**人　　貸：庫存現金　　差旅費報銷并收回多余借款時：　　借：庫存現金　　貸：其他應收款——**人　　借：管理費用　　貸：其他應收款——**人　　2015年10月20日，財政部發布通知，調整中央和國家機關差旅住宿費標準，并自2016年1月1日起執行。　　《通知》明確，調整后的差旅住宿費標準是中央和國家機關工作人員到各省會城市、直轄市、計劃單列市出差的住宿費上限標準，各類人員應當堅持勤儉節約原則，根據職級對應的住宿費標準自行選擇賓館住宿(不分房型)，在限額標準內據實報銷。　　財政部要求，各單位應當嚴格按照差旅費制度和厲行節約反對浪費的有關規定，加強出差審批管理，從嚴控制出差人數和天數，嚴格差旅費預算管理和報銷審核，控制差旅費支出規模。對違反差旅費管理規定的行為，有關部門應依法依規追究相關單位和人員的責任。

借差旅費的時候：借：其他應收款－張 5000 貸：現金 5000交回2500的單據說明張只花費差旅費2500元，剩余的2500元交回現金，這時候應該這樣分錄借：管理費用－差旅費 2500 現金 2500 貸：其他應收款－張 5000另外，如果張外出的錢不夠，超出100，則：借：管理費用 5100 貸：其他應收款－張 5000 現金 100這是整個差旅費的記帳．

是要分兩步的，一，預支。二，出差回來實際票據入賬。一，借: 其他應收款--某某 10 貸: 現金 10二，借: 管理費用--差旅費 6 現金 4 貸:其他應收款--某某 10實質上這筆費用還是進入管理費。

可以的，也可以根據公司管理要求，分出來做管理費用--差旅費 --辦公費（通訊費） --汽車費用（汽車的過路費。加油費等）